BOR ŞEKER A.Ş.(KAP)

BOR ŞEKER A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.04.2022 – 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
200.000.000 -641.105 -8.000.000 50.809.346 148.367.297 390.535.538 390.535.538
Transferler
148.367.297 -148.367.297
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-390.960 484.502.014 484.111.054 484.111.054
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
8.000.000 -16.000.000 -8.000.000 -8.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
200.000.000 -1.032.065 183.176.643 484.502.014 866.646.592 866.646.592
Cari Dönem 01.04.2023 – 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
200.000.000 -2.655.217 183.176.643 568.063.987 948.585.413 948.585.413
Diğer Düzeltmeler
4.400.000 4.400.000 4.400.000
Transferler
568.063.987 -568.063.987
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-671.164 790.387.326 789.716.162 789.716.162
Kar Payları
-150.000.000 -150.000.000 -150.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
200.000.000 -3.326.381 605.640.630 790.387.326 1.592.701.575 1.592.701.575

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.04.2023 – 31.12.2023 Önceki Dönem 01.04.2022 – 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
562.116.638 251.284.769
Dönem Karı (Zararı)
790.387.326 484.502.014
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
15.069.091 132.601.554
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12,13,14 14.317.567 11.654.786
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
5,7 7.504.790 10.339.681
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5,7 7.504.790 10.339.681
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
16,17 8.500.038 3.618.533
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-33.763.176 -15.498.173
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
22 -33.763.176 -15.498.173
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
23 -45.836.187 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 74.430.224 141.552.699
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-10.084.165 -18.123.687
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 -942.285
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-185.012.260 -263.170.142
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
11 -484.306.401 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5 -71.339.535 6.452.467
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6 -1.231.475 -1.856.379
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 -530.317.339 -899.310.472
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
8, -363.782.376 -271.428.114
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5 1.265.964.866 907.802.356
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 0 -4.830.000
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
620.444.157 353.933.426
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
17 -595.393 -62.836
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-57.732.126 -102.585.821
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-439.121.739 -16.382.222
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12,13 0 991.522
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12,13 -439.121.739 -17.373.744
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-122.352.041 -95.278.624
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
10 28.041.709 -87.278.624
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
14 -393.750 0
Ödenen Temettüler
-150.000.000 -8.000.000
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
642.858 139.623.923
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
642.858 139.623.923
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 80.197.343 716.055
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 80.840.201 140.339.978

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.03.2023 Bir Önceki Dönem 31.03.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 80.840.201 80.197.343
Finansal Yatırımlar
11 530.142.588
Ticari Alacaklar
166.359.046 101.132.584
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 166.359.046 101.132.584
Diğer Alacaklar
1.270.811 39.336
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 1.270.811 39.336
Stoklar
7 1.354.108.470 831.295.921
Peşin Ödenmiş Giderler
447.676.492 83.894.116
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 447.676.492 83.894.116
Diğer Dönen Varlıklar
96.393.232 50.452.431
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
9 96.393.232 50.452.431
ARA TOPLAM
2.676.790.840 1.147.011.731
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.676.790.840 1.147.011.731
DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar
12 634.854.526 209.745.487
Arazi ve Arsalar
50.130.000 50.130.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
20.199.771 22.279.002
Binalar
37.759.307 39.665.774
Tesis, Makine ve Cihazlar
95.945.850 87.700.920
Taşıtlar
18.601.195 4.864.809
Mobilya ve Demirbaşlar
5.574.126 4.180.379
Özel Maliyetler
573.344 532.164
Yapılmakta Olan Yatırımlar
406.070.933 392.439
Kullanım Hakkı Varlıkları
1.336.411 1.616.036
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 110.760.878 110.786.120
İmtiyaz Sözleşmelerinden Doğan Haklar
110.564.313 110.564.313
Diğer Haklar
49.758 239
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
146.807 221.568
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
14 746.951.815 322.147.643
TOPLAM VARLIKLAR
3.423.742.655 1.469.159.374
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
567.214 162.750
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
567.214 162.750
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
10 567.214 162.750
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
191.581.895 265.887.364
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
191.581.895 265.887.364
Banka Kredileri
10 191.092.509 262.652.420
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
10 489.386 3.234.944
Ticari Borçlar
1.287.667.493 61.745.615
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 23.727 483.738
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 1.287.643.766 61.261.877
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 31.605.076 7.444.033
Diğer Borçlar
516.803 516.803
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 516.803 516.803
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9.604.287 17.793.046
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 9.604.287 17.793.046
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 23.277.269 25.628.547
Kısa Vadeli Karşılıklar
5.200.593 2.163.573
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
16 4.795.388 1.993.113
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
16 405.205 170.460
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
21.101.640 1.217.288
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
9 21.101.640 1.217.288
ARA TOPLAM
1.571.122.270 382.559.019
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.571.122.270 382.559.019
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
226.842.409 125.126.706
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
10 226.842.409 125.126.706
Uzun Vadeli Karşılıklar
13.533.119 7.826.539
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
17 13.533.119 7.826.539
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 19.543.282 5.061.697
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
259.918.810 138.014.942
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.831.041.080 520.573.961
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.592.701.575 948.585.413
Ödenmiş Sermaye
18 200.000.000 200.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-3.326.381 -2.655.217
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-3.326.381 -2.655.217
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-3.326.381 -2.655.217
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
605.640.630 183.176.643
Net Dönem Karı veya Zararı
790.387.326 568.063.987
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.592.701.575 948.585.413
TOPLAM KAYNAKLAR
3.423.742.655 1.469.159.374

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.04.2023 – 31.12.2023 Önceki Dönem 01.04.2022 – 31.12.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.10.2023 – 31.12.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.10.2022 – 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
19 2.245.089.661 1.150.476.317
Satışların Maliyeti
19 -1.388.646.423 -511.985.739
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
856.443.238 638.490.578
BRÜT KAR (ZARAR)
856.443.238 638.490.578
Genel Yönetim Giderleri
20 -45.581.427 -20.153.814
Pazarlama Giderleri
20 -42.799.099 -26.565.373
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 96.831.402 41.735.911
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -23.638.802 -15.179.078
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
841.255.312 618.328.224
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 93.447.183 21.161.726
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
934.702.495 639.489.950
Finansman Giderleri
24 -69.884.945 -13.435.237
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
864.817.550 626.054.713
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-74.430.224 -141.552.699
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -59.780.848 -132.191.843
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 -14.649.376 -9.360.856
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
790.387.326 484.502.014
DÖNEM KARI (ZARARI)
790.387.326 484.502.014
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0
Ana Ortaklık Payları
790.387.326 484.502.014
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-671.164 -390.960
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-671.164 -390.960
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
17 -838.955 -488.700
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
25 167.791 97.740
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-671.164 -390.960
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
789.716.162 484.111.054
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
789.716.162 484.111.054

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1250649

BIST